L’assurance vie est une offre d’épargne pour tous. Elle a été créée afin d’économiser et d’obtenir plus de valeur ou de capital servant aux futurs projets ou à la transmission du patrimoine. Cette assurance constitue pour son souscripteur un matelas confortable pouvant être utilisé en cas de baisse de revenus ou d’imprévus.
Prévoir la succession
L’assurance vie est un des meilleurs produits d’épargne dans lequel les revenus financiers perçus ne sont pas imposés selon le site Fiscalement.fr. La faible fiscalité de l’assurance vie favorise la préparation de la succession. Le contrat permet de désigner un bénéficiaire si le souscripteur vient à décéder. Le principal avantage successoral de cette formule est la possibilité de transmettre une somme allant jusqu’à 152 500 € et sans droits de succession par bénéficiaire. Cet abattement n’est applicable que sur des versements réalisés avant la 70ème année de son souscripteur afin d’éviter toute tentative de détournement de l’héritage. Tout versement à l’assurance vie supérieur à 30 500 € à compter de cet âge est également soumis à l’imposition.
Méthode de donation
L’assurance vie permet également de réaliser une donation bénéficiant d’une taxe minimale. Une exonération d’impôts est attribuée aux donations pour enfants à hauteur d’une somme de 131 850 € par enfant et par parent tous les quinze ans. Toute donation excédant ce montant ou adressée à un non membre de la famille est, quant à elle, lourdement taxée. Il est alors fortement recommandé de souscrire une assurance vie et de l’ouvrir au plus tôt afin de bénéficier d’une optimisation fiscale de l’assurance. Cela est toujours possible même sans un patrimoine important.
